2021年昌江黎族自治县文化馆决算公开

目  录

第一部分  文化馆部门部门概况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  文化馆部门2021年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分  文化馆部门2021年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

8

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

10

十二、预算绩效情况说明 11

十三、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  文化馆部门（单位）部门概况

一、部门（单位）职责                               昌江黎族自治县文化馆位于石碌镇东风路17号，主管全县文化艺术、文物、新闻出版（版权）、体育工作。负责制定全县文化和体育事业发展规划并组织实施；指导、协调、配合和组织全县性文化和体育活动；管理、指导和监督全县的文化娱乐和新闻出版市场；管理全县文化、文物工作；发展和繁荣文化体育事业。承办县委、县政府和上级机关交办的其他重大事项。

二、机构设置

纳入文化馆部门2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）昌江黎族自治县文化馆部门本级，内设1个综合机构。      （二）文化馆（下属单位）

第二部分  文化馆部门（单位）2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

（见正文附件）。

    九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

         公开表（见正文附件）。

    十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

    十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算

          公开表（见正文附件）。

第三部分文化馆部门2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
    2021年度收、支总计339.33万元，与2020年度相比，收入、支出总计各下降178.71万元，下降0.34%。主要原因：一是人员减少；二是群众文化及文化创作与保护项目支出减少。用事业基金弥补收支差额0.00万元。主要原因是用事业基金弥补收支差额没有收入。使用非财政拨款结余0.00万元，较2020年度没有该项目收入。年初结转结余0.98万元，主要是……（简要说明结转结余形成或来源），较2020年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2020年度余留的结转和结余数。。结余分配0.00万元，主要是2021年度未结余数为0.00万元，（资金分配去向），较2020年度决算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是2020年度和2021年度的结余数为0.00万元。年末结转结余0.98万元，主要是上年其他社会保障缴费和项目支出结转和结余社保和项目遗留资金，较2020年度决算数增加0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因是2021年度的决算数是2020年度的余留数。

   （2021年度相关决算数据，可取自附件财决公开01表；2020年度相关决算数据可取自2021年度部门决算报表财决01表《收入支出决算总表》。）

二、收入决算情况说明
    本年收入合计339.33万元，其中：财政拨款收入339.33万元，占100%；上级补助收入0.00 万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。

  （上述各项收入数字可取自财决公开02表）

三、支出决算情况说明

本年支出合计339.33万元，其中：基本支出146.62万元，占43.2%；项目支出192.71万元，占56.8%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

（上述各项支出数字可取自财决公开03表。）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入、支出总计339.33万元。与2020年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少178.71万元，下降34.5%。主要原因一是文化旅游体育与传媒支出减少。

财政拨款年初结转结余0.98万元，主要是社保和项目遗留资金（简要说明结转结余形成或来源），较2020年度决算数减少0.98万元，100%，主要原因是财政全部回收。

财政拨款年末结转结余0.98万元，主要是社保和项目遗留资金（简要说明结转结余是什么钱），较2020年度年末决算数减少0.98万元，下降）100%，主要原因是财政全部回收。

（2021年度决算相关数据取自财决公开04表。2020年度决算相关数据可取自2020年度部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出339.33 万元，占本年支出合计的100%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少178.71万元，下降34.4%，主要原因：一是文化旅游体育与传媒支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出339.33万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出297.88万元，占87.8%；社会保障和就业（类）支出14.80万元，占4.4%；卫生健康支出支出（类）支出22.65万元，占6.7%住房保障支出（类）支出8.69万元，占2.6%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为344.89万元，支出决算为339.33万元，完成年初预算的98.4%。其中：

1.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化(项)。

年初预算为200.94万元，支出决算为339.33万元，完成年初预算168.9%。决算数小于预算数的主要原因：一是文化旅游体育与传媒支出减少。

  2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）年初预算为0.87万元，支出决算为2.00万元，完成年初预算的229.9%。决算数大于预算数的主要原因：一是增加项目支出。

3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项）年初预算为0.00万元，支出决算为9.07万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：一是年初预算没有该项目。

4.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）年初预算为0.87万元，支出决算为9.07万元，完成年初预算的1042.5%。决算数大于预算数的主要原因：一是年决算人员经费增加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算数为11.34万元，支出决算数为11.06万元，完成年初预算的97.5%，决算数大于预算数的主要原因：主要原因是职业年金缴费基数变动。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算数6.03万元，支出决算数为5.93万元，完成年初预算的98.3%，决算数小于预算数的主要原因：人员公补基数调整变动。                     

 6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数16.16万元，支出决算数为15.71万元，完成年初预算的97.2%，决算数小于预算数的主要原因：人员公补基数调整。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）年初预算数为9.55万元，支出决算数8.76万元，完成年初预算数的91.7%，决算数小于预算数的主要原因是人员基数调整 。

（本部分支出决算数字可取自财决公开05表，年初预算数可取自各部门（单位）年初预算大本，根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度财政拨款基本支出142.52万元，其中：人员经费142.52万元，主要包括：基本工资33.17万元、津贴补贴17.85万元、绩效工资49.61万元、机关事业基本养老保险缴费11.06万元、职业年金缴费0万元、职工基本医疗保险缴费5.93万元、公务员医疗补助缴费15.71万元、其他社会保障缴费0.42万元、住房公积金8.76万元、公用经费4.10万元，主要包括：办公费0.99万元、手续费0万元、电费0.11万元、物业管理费0.03万元、劳务费0.18万元、邮电费1.18万元、差旅费0.67万元、维修（护）费0万元、工会经费0.95万元。（上述数字可取自财决公开06表，各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类。）

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0.00万元，增长0%，主要原因是本单位没有政府基本预算财政拨款收入。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。决算数等于预算数的主要原因：一是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开07表；2020年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平0.00万元，增长0%，主要原因是2021年没有该项目收入。（2021年度国有资本经营预算收支首次公开，可选择不做上下年对比）

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0万元，占0%；0（类）支出0.00万元，占0%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。其中：

1.0（类）0（款）0（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。决算数等于预算数的主要原因：一是本单位2021年没有该项目收入。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2021年决算相关数据取自财决公开08表）。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

    （二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：

0支出万元。主要原因是本单位没有人因公出国。

因公出国（境）费支出决算比预算数增加0.00万元，增长0%。主要原因是本单位没有人因公出国。

    2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，主要本单位没有公务用车，年末公务用车保有量0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元，主要本单位没有公务用车。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数增加0.00万元，。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要本单位没有该项目支出。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要本单位没有该项目支出。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。主要原因是本单位没有该项目支出。

（2021年度“三公”经费预算数、决算数可取自附件财决公开09表，2021年的出国团组数、出国人次，公务用车购置数、公务用车保有量，接待团组数、接待人次可取自部门决算报表F03表《机构运行信息表》）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开10表）

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。

（本部分决算公开数字取自财决公开11表）

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门文化馆组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金10万元，自评覆盖率达到96.5%。

文化馆共组织对“公益性百姓学堂”等1个项目开展了部门评价，涉及资金10万元。从评价情况来看，开展公益性百姓学堂培训2场、在省厅及县委县政府的指导下，我馆圆满地完成了2021年中央补助地方公共文化服务体系建设任务，保障了人民群众基本文化、百姓学堂活动权益，基本公共文化服务体系水平稳步提高。（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

文化馆开展整体支出绩效评价，涉及资金10万元。从评价情况来看，（请对整体支出绩效评价情况进行简单说明）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

应当将随2021年度省本级决算向省人大常委会报送的项目绩效自评综述和项目支出绩效自评相关表格进行公开。参照如下格式说明（表述应与决算内容保持一致）：我部门（单位）今年在省本级部门决算中反映公益性百姓学堂项目绩效自评结果。

文化馆项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为80分。全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的96.5%。项目绩效目标完成情况：一是本馆宣传力度不够；二是增加人员配置，加大宣传力度发扬文化活动。文化馆项目绩效自评综述。

（三）财政评价项目绩效评价结果（如有）。

随2021年度省本级决算向省人大常委会报告的重点项目绩效评价结果，部门可在上报省人大常委会版本进行适当简化（报告框架可参考《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2021〕10号）中的《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》）。

（四）部门评价项目绩效评价结果。

每个省级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参照《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2021〕10号）中的《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度文化馆部门（单位）机关运行经费0.00万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算增加0.00万元，增长0%。

（机关运行经费预算数字可取自部门决算报表财决01-1表《财政拨款收入支出决算总表》[61,17]单元格，即年初预算数-一般公共预算财政拨款-公用经费，注意部门汇总公开决算时，因事业单位没有机关运行经费支出，故部门汇总的机关运行经费预算数应为部门所属的各行政单位或参公单位的汇总数；决算数字可取自2021年度部门决算报表F03表《机关运行信息表》“机关运行经费”栏。）

（二）政府采购支出情况。

2021年度文化馆部门（单位）政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（上述政府采购支出相关数字取自2021年度部门决算报表F03表《机构运行信息表》，授予中小企业和小微企业合同金额由各部门查阅本部门相关资料填写。）

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，本部门占用房屋面积40平方米，其中：办公用房40平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）0平方米。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

（上述国有资产占用情况相关数字取自2021年度部门决算F01表《预算支出相关信息表》、F03表《机关运行信息表》。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2020年政府收支分类科目》）

附件：《昌江黎族自治县2021年度部门决算公开表》