附件

昌江县教育局部门2015年度

部门决算公开说明

一、部门概况

1.部门（单位）主要职能

昌江县教育局是主管全县教育事业的政府职能部门。负责全县幼儿教育、基础教育、成人教育、职业教育和民办教育的管理、指导、规划、建设等工作，具体履行中小学教师资格认定、招聘录用、调配交流、职务评聘、培养培训和考核奖惩等职能。

2.部门决算单位构成

昌江县教育局主要由于党委办、行政办、人事股、体卫股、基础教育股、电教站、教研室、德育室、招生办、勤工办、督导室、纪检监察室、学生资助管理中心等13个内设机构组成。

二、2015年度部门决算报表

1. 收入支出决算总表（见附表1）

2. 收入决算表（见附表2）

3. 支出决算表（见附表3）

4. 财政拨款收入支出决算总表（见附表4）

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表5）

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表6）

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表7）

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表8）

三、2015年度部门决算情况说明

（一）关于昌江县教育局部门（单位）2015年度收入支出决算总体情况说明（取自财决02收入支出决算总表）
   昌江县教育局部门（单位）2015年度部门决算收入总计9565万元，支出总计8922万元。与2014年度相比，收、支总计各减少6942万元、2468万元，下降42%、22%。主要原因： 2015年项目投入减少。

（二）关于昌江县教育局部门（单位）2015年度收入决算情况说明（取自财决03表收入决算表）
    本年收入合计9565万元，其中：财政拨款收入9512万元，占99.5%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入53万元，占0.55%。

（三）关于昌江县教育局部门（单位）2015年度支出决算情况说明（取自财决04表支出决算表）

本年支出合计8922万元，其中：基本支出969万元，占10.9%；项目支出7953万元，占89.1%；经营支出0万元，占0%。

（四）关于昌江县教育局部门（单位）2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明（取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

昌江县教育局部门（单位）2015年度财政拨款收支总决算收入总计9,512 万元、支出总计8,450 万元。与2014年度相比，财政拨款收、支总计各减少2598万元、484万元，下降21%、5.4%。主要原因：2015年项目投入减少。

（五）关于昌江县教育局部门（单位）2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.财政拨款支出决算总体情况（取自财决04表支出决算表）

昌江县教育局部门（单位）2015年度财政拨款支出8450万元，占本年支出合计的94.71%。与2014年度相比，财政拨款支出减少484万元，下降5.4%。主要原因：2015年项目投入减少。

 2. 财政拨款支出决算结构情况（取自财决07表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

昌江县教育局部门（单位）2015年度财政拨款支出8450万元，主要用于以下方面：教育支出7,926元，占93.8%；社会保障和就业（类）支出170万元，占2.01%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

3.财政拨款支出决算具体情况。（取自财决01-1表一般公共预算财政拨款收入支出决算表）

昌江县教育局部门（单位）2015年度财政拨款支出年初预算为3,258 万元，支出决算8,527 万元，完成年初预算的261.7%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是预算调整一般公共预算财政拨款。

（1）教育支出。

年初预算为2,854万元，支出决算为7,926万元，完成年初预算的277.7%。决算数大于预算数的主要原因：预算调整一般公共预算财政拨款。

（2）社会保障和就业支出

年初预算为158万元，支出决算为170万元，完成年初预算的107.8%。决算数大于预算数的主要原因：预算调整一般公共预算财政拨款。

（3）医疗卫生与计划生育支出

年初预算为84万元，支出决算为122万元，完成年初预算的144.6%。决算数大于预算数的主要原因：预算调整一般公共预算财政拨款。

 （4）城乡社区支出、农林水支出

年初预算各为0万元，支出决算各为77万元、17.9万元，决算数大于预算数的主要原因：一是政府性基金预算财政拨款，二是一般公共预算财政拨款。

（5）住房保障支出

年初预算为62万元，支出决算为70万元，完成年初预算的112.6%。决算数大于预算数的主要原因：预算调整一般公共预算财政拨款。

     （6）其他支出

年初预算为100万元，支出决算为101万元，完成年初预算的100.9%。决算数大于预算数的主要原因：预算调整一般公共预算财政拨款。

（六）关于昌江县教育局部门（单位）2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

昌江县教育局部门（单位）2015年度财政拨款基本支出967万元，其中：人员经费949万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费17.8万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类）

（七）关于昌江县教育局部门（单位）2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（预算数由预算部门填，决算数取自CS05表部门决算相关信息统计表）

1. “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

昌江县教育局部门（单位）2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为37万元，支出决算为37万元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为34 万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为3万元，完成预算的100%。

    2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年度减少1万元，减少2.5%，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少3万元，下降8.5%；公务接待费支出决算增加2万元，增长258%。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是公务用车运行费减少；公务接待费支出决算增加的主要原因是迎检县域义务教育均衡发展。

2. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算34万元，占92%；公务接待费支出决算3万元，占8%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出全年安排0因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）本年公务用车保有量2辆，公务用车购置及运行费支出34万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出34万元，主要用于行政事务运行。

（3）公务接待费支出3万元，共接待160人次。其中：外宾接待支出0万元。其他国内公务接待支出3万元，主要用于行政事务运行。

（八）其他重要事项的情况说明（预算部门自行选填）

1.机关运行经费支出情况。（取自CS05表部门决算相关信息统计表）

2015年度昌江县教育局部门（单位）机关运行经费支出17.8万元。

2.政府采购支出情况。（取自CS05表政府采购情况表）

2015年度昌江县教育局部门（单位）政府采购支出总额3236万元，其中：政府采购货物支出2269万元、政府采购工程支出968万元、政府采购服务支出0万元。

3.国有资产占用情况。（取自F01表资产情况表）

截至2015年12月31日，昌江县教育局部门（单位）共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆，业务用车0辆；单位价值20万元以上大型设备0台（套）。

4.预算绩效管理工作开展情况。

2015年，昌江县教育局部门（单位）共组织对30个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款2,524.91万元，占年初预算的28.3%。绩效评价结果显示，14个项目达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）可根据实际支出情况填列）

……

附表：1.收入支出决算总表

      2.收入决算表

      3.支出决算表

      4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表