海南省昌江县粮食局

2015年度部门决算说明

一、部门概况

昌江黎族自治县粮食局属正科级事业单位，实行参照公务员管理，编制7人，其中：局长1名，副局长2名，现实有人数14人，设置办公室、调控股、储备股3个股级职能机构。局管理下属3家政策性国有粮食企业：乌烈粮食储备库、十月田粮油收储所、军粮供应站。

（一）贯彻执行党和国家有关粮食工作的方针政策、法律、法规、规章制度；受县人民政府委托，依法拟定并组织实施全县粮食工作的政策、法规规章办法，以及相关的发展规划、计划和全县粮食流通体制改革方案。承办县政府和上级部门交办的工作；指导、检查全县国有粮食企业粮食工作，行使宏观调控、行业指导、法律监督、行政管理等方面职能。

（二）加强粮食宏观调控，实现粮食总量和结构平衡，确保粮食安全，负责粮食流通和消费安全，对行政辖区内粮食生产需求形势及品种结构掌握和分析做出正确的判断，制度可行性政策，制定粮食应急预案，落实应急加工和销售网点来应付突发事件。

（三）监管国有粮食企业，指导企业经营发展，促进粮食经济又好又快发展。加强储备粮的监管，负责粮食收购价格认定，严把出、入库粮食质量关，确保储备粮数量真实、质量良好、储存安全、灾年粮食供应充足。加强军粮供应站的监管，承担全县军队粮油供应计划安排、军用粮标管理、财务结算和军粮供应网点建设、制定粮食质量标准等工作，确保军粮供应。

（四）协同县质量技术监督部门做好粮食标准的管理工作；制定粮食储存、运输的技术规范，并监督实施。

   （五）开展粮食行业调查研究，负责粮食市场行情预测；协助财政部门做好全县原政策性财务挂帐的专户管理和分解消化工作；发布全县粮食行业信息；承担行业统计工作。

（六）负责对所属粮食企业进行检查监督、处罚等职能。

（七）行使的行政检查职能：1.粮食经营活动、粮油质量和卫生情况监督检查。2.粮食收购资格核查。3.国家政策性粮食出库监督检查。4.粮食流通监督检查。5.地方储备粮检查。6.军粮供应资格审验。7.粮食流通秩序监督检查。8.粮食食品质量检测。

    （八）行使的行政处罚职能：1.以欺骗、贿赂等不正当手段取得粮食收购资格许可的处罚。2.对粮食收购者涂改、倒卖、出租、出借《粮食收购许可证》行为的处罚。3.对粮食收购者未执行国家粮食质量标准的处罚。4.对粮食收购者被售粮者举报未及时支付售粮款的处罚。5.对粮食收购者违反规定代扣、代缴税、费和其他款项的处罚。6.对从事粮食收购、加工、销售的经营者的粮食库存低于规定的最低库存量和超出规定的最高库存量的处罚。7.对粮食经营者未按照规定使用粮食仓储设施、运输工具的处罚。8.对未在规定时间向粮食行政管理部门备案，或者备案内容弄虚作假行为的处罚。9.对不具备经营场所、设施设备及专业人员规定条件行为的处罚。10.对擅自使用“国家储备粮”、“中央储备粮”字样行为的处罚。11.对违反有关粮油出入库、储存等管理规定行为的处罚。12.粮食仓储技术标准和规范违法行为处罚。

二、2015年度部门决算报表

1. 收入支出决算总表（见附表1）

2. 收入决算表（见附表2）

3. 支出决算表（见附表3）

4. 财政拨款收入支出决算总表（见附表4）

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表5）

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表6）

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表7）

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表8）

三、2015年度部门决算情况说明

（一）关于县粮食局（单位）2015年度收入支出决算总体情况说明
    县粮食局（单位）2015年度部门决算收入总计807.58万元，支出总计689.01万元。与2014年度相比，收、支总计各增加(减少)****万元，增长（下降）****%。主要原因：一是……；二是……。

（二）关于县粮食局（单位）2015年度收入决算情况说明
    本年收入合计807.58万元，其中：财政拨款收入805.72万元，占99.77%;事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入1.86万元，占0.23%。

（三）关于县粮食局（单位）2015年度支出决算情况说明

本年支出合计689.01万元，其中：基本支出233.68万元，占33.92%；项目支出455.33万元，占66.08%；经营支出0.00万元，占0%。

（四）关于县粮食局（单位）2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

县粮食局（单位）2015年度财政拨款收支总决算805.72万元。与2014年度相比，财政拨款收、支总计各增加（减少）****万元，增长（下降）****%。主要原因：一是……；二是……。

（五）关于县粮食局（单位）2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.财政拨款支出决算总体情况

县粮食局（单位）2015年度财政拨款支出533.28万元，占本年支出合计的77.40%。与2014年度相比，财政拨款支出增加（减少）****万元，增长（下降）****%。主要原因：一是……；二是……。

2. 财政拨款支出决算结构情况

县粮食局（单位）2015年度财政拨款支出533.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出131.94万元，占24.74%；医疗卫生与计划生育（类）支出25.94万元，占4.86%；城乡社区（类）支出348.60万元，占65.37%；住房保障（类）支出7.7万元，占0.19%；粮油物资储备（类）支出117.22万元，占21.98%；其他支出57.62万元，占10.8%。

（根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

3.财政拨款支出决算具体情况。

县粮食局（单位）2015年度财政拨款支出年初预算为****万元，支出决算533.28万元，完成年初预算的****%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：一是……；二是……。其中：

（1）一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为****万元，支出决算为****万元，完成年初预算的****%。决算数大于预算数的主要原因：一是……；二是……。

    ……

（2）……

……

（根据各部门实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列并作相关说明，涉及本部门（单位）主体业务的支出功能科目应当细化到款级）

（六）关于县粮食局（单位）2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

县粮食局（单位）2015年度财政拨款基本支出233.19万元，其中：人员经费****万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费****万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（各部门（单位）根据实际支出情况，选列相应支出经济分类）

（七）关于县粮食局（单位）2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1. “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

县粮食局（单位）2015年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.53万元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为4.87万元；公务接待费支出决算为0.66万元。2015年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是公务用车购置及运行费支出增加;二是公务接待费增加。

    2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年度增加1.78万元，增长47.47%，其中：因公出国（境）费支出决算与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算增加1.12万元，增长29.87%；公务接待费支出决算增加0.66万元，增长100%。公务用车购置及运行费支出决算增加的主要原因是出差下乡次数增加；公务接待费支出决算增加的主要原因是接待物价提高，接待人次增加。

2. “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算4.87万元，占88.07%；公务接待费支出决算0.66万元，11.93%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0.00，全年安排因公出国（境）团组0.00个，累计0.00人次。

（2）本年公务用车保有量1辆，公务用车购置及运行费支出4.87万元。其中：公务用车购置支出0.00万元。公务用车运行支出4.87万元，主要用于车辆燃料费、维修费、通行费、保险费等项目。

（3）公务接待费支出0.66万元，共接待66人次。其中：外宾接待支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.66万元。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表： 1.收入支出决算总表

       2.收入决算表

       3.支出决算表

       4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表